近日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng) 《意見(jiàn)》),提出9個(gè)方面29條政策措施，明確到2020年，基本建成保障全面、功能完善、安全穩(wěn)健、誠(chéng)信規(guī)范，具有較強(qiáng)服務(wù)能力、創(chuàng)新能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，與我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求相適應(yīng)的現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)，努力由保險(xiǎn)大國(guó)向保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)變。
自2006年《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》頒發(fā)后，時(shí)隔8年，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的面貌已發(fā)生較大改變，保費(fèi)規(guī)模的全球排名從2005年的第11名躍升為的第4名，已成為名副其實(shí)的保險(xiǎn)大國(guó)，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著越來(lái)越大的作用。但我國(guó)仍非保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)，在許多方面與發(fā)達(dá)保險(xiǎn)市場(chǎng)還存在較大差距，還“不能適應(yīng)全面深化改革和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要”。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所保險(xiǎn)研究室主任田輝在接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)專(zhuān)訪(fǎng)時(shí)表示，在我國(guó)從經(jīng)濟(jì)大國(guó)向經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)的跨越過(guò)程中對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提出了新的要求。在此背景下，新“國(guó)十條”應(yīng)運(yùn)而生，為保險(xiǎn)業(yè)在新的階段繼續(xù)保持活力、蓬勃發(fā)展指明了方向。此次《意見(jiàn)》提出把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的重要支柱，田輝建議可以最先從啟動(dòng)個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作著手。
與時(shí)俱進(jìn) 新“國(guó)十條”三重亮點(diǎn)值得關(guān)注
田輝認(rèn)為，新“國(guó)十條”與老“國(guó)十條”存在明顯區(qū)別，有三個(gè)亮點(diǎn)值得關(guān)注。
第一，定位高遠(yuǎn)。新“國(guó)十條”對(duì)保險(xiǎn)業(yè)增加了“現(xiàn)代”和“服務(wù)業(yè)”兩個(gè)修飾詞。眾所周知，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)既包括隨著技術(shù)發(fā)展而產(chǎn)生的新興服務(wù)業(yè)態(tài)，也包括運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)的改造和提升，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要方向之一。全球范圍內(nèi)保險(xiǎn)雖然是擁有悠久歷史的古老行業(yè)，在新中國(guó)的發(fā)展歷程卻僅有改革開(kāi)放后的30多年。新“國(guó)十條”從現(xiàn)代服務(wù)業(yè)角度破題，實(shí)際上是將保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展與中國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密聯(lián)系起來(lái)，這一古老又朝陽(yáng)的產(chǎn)業(yè)，必將在新環(huán)境、新技術(shù)、新模式支持下煥發(fā)勃勃生機(jī)。
第二，賦予重任。舊“國(guó)十條”中，保險(xiǎn)業(yè)僅是 “金融體系和社會(huì)保障體系的重要組成部分”，發(fā)揮著“經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能”。而在新“國(guó)十條”中，不僅開(kāi)篇就指出 “保險(xiǎn)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的重要產(chǎn)業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，是社會(huì)文明水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、社會(huì)治理能力的重要標(biāo)志”，而且在其后具體要點(diǎn)論述時(shí)，不斷將保險(xiǎn)與民生保障網(wǎng)、社會(huì)治理體系、經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效升級(jí)等宏大目標(biāo)相掛鉤。這顯示出，保險(xiǎn)業(yè)已不僅被看作是一個(gè)簡(jiǎn)單的金融行業(yè)或工具，而是被寄予了更多期望，被賦予了更大的責(zé)任和更高的使命。
第三，內(nèi)容全面。新“國(guó)十條”所涵蓋的內(nèi)容遠(yuǎn)較老“國(guó)十條”廣泛而全面。從原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)到保險(xiǎn)中介，從商業(yè)性到政策性的各類(lèi)險(xiǎn)種，甚至大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)等新的領(lǐng)域都有所涉及，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、政策支持手段等方面的論述也更加具體。
此外，盡管新、老“國(guó)十條”都涉及到了一些共同的議題，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保障等，但田輝認(rèn)為具體內(nèi)容有明顯的變化。如在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面，老“國(guó)十條”提出要“積極穩(wěn)妥推進(jìn)試點(diǎn)，發(fā)展多形式、多渠道的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”。而新“國(guó)十條”的提法是“大力發(fā)展‘三農(nóng)’保險(xiǎn)，創(chuàng)新支農(nóng)惠農(nóng)方式”。“取消‘試點(diǎn)’這一字眼，用‘三農(nóng)’保險(xiǎn)取代‘農(nóng)業(yè)’保險(xiǎn)，這些變化不僅反映了實(shí)踐的發(fā)展，也體現(xiàn)了思路的拓展。”田輝表示。
明確目標(biāo) 指明保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展方向
“《意見(jiàn)》出臺(tái)意義非常重大，作用也將會(huì)非常顯著。”田輝表示，首先，《意見(jiàn)》提出了明確的發(fā)展目標(biāo)。新“國(guó)十條”首次明確到2020年保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展目標(biāo)，包括保險(xiǎn)深度(保費(fèi)收入/國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值)達(dá)到5%，保險(xiǎn)密度(保費(fèi)收入/總?cè)丝?達(dá)到3500元/人等。
如何理解這一目標(biāo)?田輝表示，根據(jù)底數(shù)據(jù)，我國(guó)保險(xiǎn)深度為3.03%，保險(xiǎn)密度為1265.67元/人 (209.1美元/人)。底全球平均保險(xiǎn)深度為6.6%，保險(xiǎn)密度為661美元/人。新“國(guó)十條”設(shè)定的2020年目標(biāo)相比目前有顯著的提升，并接近全球平均水平，對(duì)應(yīng)的我國(guó)保費(fèi)收入規(guī)模將達(dá)到1萬(wàn)億美元左右，略低于美國(guó)當(dāng)前的水平，至少將使我國(guó)成為全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)。這一目標(biāo)的提出將對(duì)業(yè)界產(chǎn)生極大的激勵(lì)作用。
其次，拓展了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展思路，指明了發(fā)展方向。在更高定位、更大責(zé)任下，保險(xiǎn)業(yè)是國(guó)家民生保障網(wǎng)、社會(huì)治理體系、自然災(zāi)害管理體系、普惠性金融體系的有機(jī)組成部分。保險(xiǎn)服務(wù)功能是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效升級(jí)的有利工具。如文件中提出“發(fā)揮保險(xiǎn)對(duì)咨詢(xún)、法律、會(huì)計(jì)、評(píng)估、審計(jì)等產(chǎn)業(yè)的輻射作用，積極發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)、物流保險(xiǎn)，探索演藝、會(huì)展責(zé)任險(xiǎn)等新興保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展”。這些領(lǐng)域是以往保險(xiǎn)觸角的盲點(diǎn)，未來(lái)卻可能成為快速發(fā)展的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，大大拓展了保險(xiǎn)的應(yīng)用領(lǐng)域和業(yè)務(wù)邊界。
同時(shí)，強(qiáng)化了保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部支持政策。影響保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的許多因素都來(lái)自于保險(xiǎn)業(yè)外部，不是保險(xiǎn)業(yè)自身所能解決的。新“國(guó)十條”明確提出“要完善現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)發(fā)展的支持政策”，田輝認(rèn)為必將極大優(yōu)化保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境。
風(fēng)險(xiǎn)管理和防范機(jī)制建設(shè)至關(guān)重要
新“國(guó)十條”將“構(gòu)筑保險(xiǎn)民生保障網(wǎng)，完善多層次社會(huì)保障體系”放在具體推動(dòng)工作的第一位，田輝認(rèn)為，這顯示出商業(yè)性的養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)在未來(lái)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展布局中的關(guān)鍵作用。其他諸如巨災(zāi)保險(xiǎn)、三農(nóng)保險(xiǎn)等涉及公共利益，并且屬于薄弱環(huán)節(jié)的保險(xiǎn)產(chǎn)品也是發(fā)展的重中之重。
而在建設(shè)發(fā)展的過(guò)程中，田輝認(rèn)為最需要注意如何圍繞保險(xiǎn)的“保障”功能做文章，發(fā)揮保險(xiǎn)機(jī)制的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。她表示，實(shí)際在風(fēng)險(xiǎn)管理、資金融通、社會(huì)保障等方面，保險(xiǎn)并不是唯一的機(jī)制，其他金融部門(mén)同樣可以發(fā)揮作用，但保險(xiǎn)有其不可替代之處。例如面對(duì)遭受自然災(zāi)害打擊的地區(qū)，保險(xiǎn)和銀行都能夠介入，但保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)在于是事前機(jī)制，事故發(fā)生后，就可以獲得賠償，資金無(wú)需償還。在退休生活的保障方面，銀行儲(chǔ)蓄也可承擔(dān)這一功能，但養(yǎng)老保險(xiǎn)則具有稅收遞延、定期給付等獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。不管在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，還是政策設(shè)計(jì)上，只有凸顯保險(xiǎn)的“獨(dú)特”之處，才能達(dá)成《意見(jiàn)》所設(shè)定的目標(biāo)。
同時(shí)，田輝認(rèn)為應(yīng)該規(guī)避兩方面問(wèn)題。一是延續(xù)以往粗放發(fā)展的思路，重規(guī)模、輕效益。效益不僅僅是利潤(rùn)指標(biāo)，在保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)的邏輯下，更是指保險(xiǎn)業(yè)軟實(shí)力的構(gòu)建，包括有序的保險(xiǎn)監(jiān)管和競(jìng)爭(zhēng)秩序所營(yíng)造的良好市場(chǎng)氛圍，完善的消費(fèi)者保護(hù)機(jī)制等。二是避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的累積。“傳統(tǒng)上保險(xiǎn)業(yè)通常不可能成為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的源頭，或?qū)ο到y(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生放大作用。”田輝表示，2008年國(guó)際金融危機(jī)中債券保險(xiǎn)、美國(guó)國(guó)際集團(tuán)等都提供了活生生的教訓(xùn)。在現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中，特別要注意風(fēng)險(xiǎn)管理和防范機(jī)制的建設(shè)。
個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作為下階段重點(diǎn)
《意見(jiàn)》提出把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的重要支柱，田輝認(rèn)為這并不是一個(gè)新鮮的說(shuō)辭。
田輝進(jìn)一步說(shuō)明，我國(guó)很早就提出要建立均衡發(fā)展的多支柱社會(huì)保障體系。從財(cái)政負(fù)擔(dān)、保障充分的可持續(xù)角度看，多支柱保障體系是不能不為、也不得不為的事情。不過(guò)，以往我國(guó)社會(huì)保障體系的發(fā)展并不均衡，退休人員工資替代率的大部分都是由第一支柱即社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供的，企業(yè)年金和商業(yè)保險(xiǎn)的貢獻(xiàn)極低，這種狀況必須改變�？上驳氖�，此次出臺(tái)的《意見(jiàn)》同時(shí)提出一些切實(shí)的政策支持措施，配合我國(guó)近年來(lái)社會(huì)保障體系改革的新動(dòng)向，在這方面有望出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性突破。
田輝認(rèn)為，最先著手做的事情應(yīng)是盡快啟動(dòng)個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作。這一試點(diǎn)早就風(fēng)傳要在上海啟動(dòng)，并經(jīng)媒體披露了初步試點(diǎn)方案，但目前為止仍是“只聞樓梯響，不見(jiàn)玉人來(lái)”。《意見(jiàn)》中已明確提出 “支持有條件的企業(yè)建立商業(yè)養(yǎng)老健康保障計(jì)劃”，“適時(shí)開(kāi)展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)”。應(yīng)借助這一有利時(shí)機(jī)，盡快推動(dòng)個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。
此外，保險(xiǎn)公司可以利用其投資功能，構(gòu)建養(yǎng)老、健康相關(guān)的全產(chǎn)業(yè)鏈�！兑庖�(jiàn)》支持符合條件的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)融合發(fā)展。支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與健康服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈整合，探索運(yùn)用股權(quán)投資、戰(zhàn)略合作等方式，設(shè)立醫(yī)療機(jī)構(gòu)和參與公立醫(yī)院改制。這一做法將有利于增加保險(xiǎn)業(yè)參與社會(huì)保障體系建設(shè)的積極性，并提供保險(xiǎn)產(chǎn)品以外的新的參與方式。
