公司暫借款管理辦法
一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。
二條 本辦法所稱的暫借款，是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：
.差旅費(fèi)借款；
.零星購物借款；
.其他臨時(shí)性借款。
三條 因公出差借款程序：
.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請款單，注明預(yù)借金額；
.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；
.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)；
四條 零星購物借款借款程序：
.由采購部門作出書面采購計(jì)劃；
.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；
.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。
五條 借款限額：
.除特殊情況外，借款金額一般以不超過員工一個(gè)月的工資額為限。
.駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
六條 暫借款還款、報(bào)銷期限：
.出差人員，在返回公司天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)；
.領(lǐng)用備用金的個(gè)人，要定期（不定期）報(bào)銷，報(bào)銷后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。
七條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。
八條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
九條 財(cái)務(wù)部門在每月底進(jìn)行暫借款清查，口頭或書面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（原則為天）清帳，否則從工資中扣除其借款。
十條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋，自月日起施行。
