有限公司法律盡職調(diào)查報告
盡職調(diào)查范圍與宗旨
有關(guān)XXXXX有限公司(“XXX”)的律師盡職調(diào)查，是由本所根據(jù)XXXX股份有限公司(“XX”)的委托，基于XX和XXX的股東于211X年1月15日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第十條和第十一條的安排，在本所盡職調(diào)查律師提交給XXX的盡職調(diào)查清單中所列問題的基礎(chǔ)上進行的。
簡稱與定義
在本報告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，否則下列簡稱和術(shù)語具有以下含義(為方便閱讀，下列簡稱和術(shù)語按其第一個字拼音字母的先后順序排列)：
1、“本報告” 指由XXX(XXX)事務(wù)所于2115年5月20日出具的關(guān)于XXXXX有限公司之律師盡職調(diào)查報告;
2、“本所”和“本所律師” 指XXX事務(wù)所及本次法律盡職調(diào)查律師
3、“工商登記資料” 指登記于XXX市工商行政管理局的有關(guān)XXX的資料
1、“XXX” 指XXXXX有限公司，一家在XXX省XXX市工商行政管理局登記成立的公司，注冊號為0005112038 113
本報告所使用的簡稱、定義、目錄以及各部分的標題僅供查閱方便之用;除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，所有關(guān)于參見某部分的提示均指本報告中的某一部分。方法與限制本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：
Ø 審閱文件、資料與信息
Ø 與XXX有關(guān)公司人員會面和交談
Ø 向XXX詢證
Ø 實地察看
Ø 參閱其他中介機構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息
考慮相關(guān)法律、政策、程序及實際操作本報告基于下述假設(shè)：l、所有XXX提交給我們的文件均是真實的，所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的;2、所有XXX提交給我們的文件均由相關(guān)當事方合法授權(quán)、簽署和遞交;3、所有XXX提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實的;1、所有XXX對我們做出的有關(guān)事實的闡述、聲明、保證(無論是書面的還是口頭做出的)均為真實、準確和可靠的;5、所有XXX提交給我們的文件當中若明確表示其受中國法律以外其他法律管轄的，則其在該管轄法律下有效并被約束;1、描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數(shù)據(jù)是截止到2115年5月11日XXX提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù);及
我們會在盡職調(diào)查之后，根據(jù)本所與貴司簽署之委托合同的約定，按照貴司的指示，根據(jù)具體情況對某些事項進行跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況是否會發(fā)生變化。
本報告所給出的法律意見與建議，是以截止到報告日所適用的中國法律為依據(jù)的。
本報告的結(jié)構(gòu)
本報告分為導(dǎo)言、正文和附件三個部分。報告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的范圍與宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法以及對關(guān)鍵問題的摘要;在報告的主體部分，我們將就十個方面的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關(guān)的法律意見;報告的附件包括本報告所依據(jù)的由XXX提供的資料及文本。
正 文
一、XXX的設(shè)立與存續(xù)
1.1XXX的設(shè)立
1.1.1XXX設(shè)立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)
XXX于1111年1月27日設(shè)立時，其注冊資本為511萬元人民幣，各股東的出資額及出資比例如下：
股東名稱 出資額 出資形式 出資比例
XXX市小頭工業(yè)總公司 150萬 實物和貨幣 10%
XXX食品化工聯(lián)合公司 50萬 貨幣 10%
合計 511萬 111%
1.1.2 XXX設(shè)立時的驗資
XXX于1111年1月27日設(shè)立時的出資由XXX市審計師事務(wù)所出具X社驗(11)字第11121號《企業(yè)開業(yè)登記注冊資本驗證報告書》驗證。根據(jù)該報告書，XXX市XX工業(yè)總公司以房屋設(shè)備作價350萬元及111萬元的存款出資，XXX食品化工聯(lián)合公司以50萬元現(xiàn)金出資。
1.1.3 對XXX設(shè)立的法律評價
經(jīng)本所律師審查，XXX設(shè)立的資格、條件、方式等均符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。但是在設(shè)立程序上，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東以實物出資的，必須進行評估作價，本所律師目前尚未取得XXX提供的有關(guān)評估的文件和資料，故此本所律師無法判斷XXX設(shè)立的程序是否完全合法或者不存在瑕疵。
1.2 XXX的股權(quán)演變
1.2.1 1111年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
(1)轉(zhuǎn)讓過程
1111年5月21日，XXX通過股東會決議，同意XXX市XX工業(yè)總公司將其持有的10%股權(quán)中的11%以000萬轉(zhuǎn)讓給 先生，11%以70萬轉(zhuǎn)讓給 先生，10%以50萬轉(zhuǎn)讓給 男士;原XXX食品化工聯(lián)合公司原持有的10%的出資額50萬元由錢連興先生重新出資持有。
1111年5月11日，上述轉(zhuǎn)讓方和受讓方分別簽訂了《股東出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。1111年8月1日，XXX會計師事務(wù)所為XXX的上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股東的出資進行了審驗并出具了X會驗(11)231號《驗資報告》，驗證截至1111年8月1日止，XXX的注冊資本為511萬元人民幣。1111年7月21日，上述股東變更在XXX市村X區(qū)工商局辦理了變更登記手續(xù)。
(2)股權(quán)轉(zhuǎn)讓后XXX的股權(quán)結(jié)構(gòu)
股東名稱 出資額(萬元) 所占比例
XXX 000 11%
XXX 70 11%
XXX 50 10%
XXX 50 10%
合計 511 111%
(3)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律評價
本所律師認為，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓由股權(quán)轉(zhuǎn)讓各方簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并經(jīng)XXX股東會通過;轉(zhuǎn)讓各方股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的支付及股東的出資經(jīng)過了會計師事務(wù)所的驗證;股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，XXX修改了公司章程，股東的變更也在當?shù)氐墓ど绦姓芾聿块T辦理了登記和備案，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓為合法有效。
根據(jù)1111年8月1日XXX會計師事務(wù)所出具的X會驗(11)231號《驗資報告》，在XXX設(shè)立后，曾出現(xiàn)股東XXX食品化工聯(lián)合公司于1111年全額抽回其出資的50萬元的情況;在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中，受讓方XXX已將其50萬元的轉(zhuǎn)讓款作為出資匯入XXX，頂替原股東XXX食品化工聯(lián)合公司在XXX的50萬元出資。
1.2.2 2110年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
(1)經(jīng)XXX2110年1月2日股東會決議同意，XXX的股東XXX先生將其持有的11%股權(quán)，XXX男士將其持有的10%股權(quán)及XXX先生將其持有的10%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給XXX大頭紡織有限公司。
2110年1月2日，上述股東變更已在XXX市工商行政管理局村X區(qū)分局完成了變更登記。
(2)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓之后，XXX的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：股東名稱 出資額(萬元) 所占比例XXX 000 11%XXX大頭紡織有限公司 170 31%合計 511 111%
(3)本次股東變更的法律評價
XXX本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已履行了必要的法律手續(xù)。
1.2.3 XXX現(xiàn)有股東的基本情況
XXX現(xiàn)有股東為以下1名自然人和1位企業(yè)法人：
股東名稱 出資額(萬元) 所占比例
XXX 000 11%
XXX大頭紡織有限公司 170 31%
合計 511 111%
經(jīng)本所律師核查，XXX現(xiàn)有股東的基本情況如下：
(1)股東XXX，男，。
(2)股東XXX大頭紡織有限公司成立于1111年1月21日，注冊資本511萬元，其中，茅XX先生出資350萬元，占注冊資本的70%，XXX男士出資150萬元，占注冊資本的30%;法定代表人為XXX。該公司已通過XXX市工商局2111年度年檢。
本所律師認為，在沒有相反證據(jù)的情況下，上述股東均具有法律規(guī)定的擔任股東、進行出資的資格。
1.3 XXX的存續(xù)
1.3.1 XXX的存續(xù)
(1)XXX現(xiàn)持有XXX市工商行政管理局于2111年3月22日核發(fā)的注冊號為0005112038 113號的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本511萬元人民幣，法定代表人為XXX，住所位于XXX市村X鎮(zhèn)火龍港。
(2)根據(jù)其營業(yè)執(zhí)照上記載的年檢情況，該公司已于2115年3月21日通過了XXX市工商行政管理局2111年度的年檢。
1.3.2 XXX存續(xù)的法律評價
根據(jù)XXX的章程及其年檢資料，其目前合法存續(xù)，本所律師未發(fā)現(xiàn)影響其存續(xù)的法律障礙和法律問題。
二、XXX的組織架構(gòu)及法人治理結(jié)構(gòu)
2.1 XXX章程的制定及修改
XXX章程是在1111年5月8日由XXX最初設(shè)立時的兩位股東制定的;根據(jù)到目前為止XXX提供的資料，此后XXX股東會對章程進行過三次修改。
2.1.1 章程的修改
根據(jù)到目前為止XXX提供的資料，XXX章程三次修改的具體情況如下：
(1) 1111年7月11日，XXX四位股東簽署了章程的修正案，修改內(nèi)容包括：
a、公司股東變更(第三條)
b、出資方式(第十條)
(2)1111年11月25日，XXX經(jīng)股東會通過修改章程的議案，修改內(nèi)容包括：
將公司經(jīng)營范圍變更為“主營：DD、飼料添加劑、醫(yī)藥中間體制造、銷售與出口業(yè)務(wù)。兼營：經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)技術(shù)進口業(yè)務(wù);經(jīng)營本企業(yè)的進料加工和‘三來一補’業(yè)務(wù)”。
(第八條)
(3)2110年1月2日，XXX經(jīng)股東會通過修改章程的議案，修改內(nèi)容包括：
a、公司股東變更(第三條)
b、出資方式(第十條)
2.1.3章程的法律評價
經(jīng)本所律師核查，XXX章程的制定及修改均履行了法定程序;其內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定;但其章程中的部分條款可能對本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓形成障礙，建議XXX在簽訂正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前修改其章程中的如下條款：
XXX章程中的第十二條，股東享有以下權(quán)利中的第五項權(quán)利“不得轉(zhuǎn)讓出資”建議予以刪除。
2.2 XXX的組織架構(gòu)
根據(jù)XXX提供的資料，XXX目前的組織架構(gòu)見下圖：
股東會
監(jiān)事會
董事會
總經(jīng)理
常務(wù)副總經(jīng)理
財 銷 生 辦 安 采 質(zhì)
務(wù) 售 產(chǎn) 公 環(huán) 購 檢
部 部 部 室 辦 部 部
2.3 XXX的法人治理結(jié)構(gòu)
根據(jù)XXX公司章程，該公司建立了股東會、董事會和監(jiān)事會。
2.3.1 股東與股東會
(1)根據(jù)XXX章程，股東的權(quán)利如下：
股東享有以下權(quán)利：
(一)根據(jù)其出資份額享有表決權(quán);
(二)有選舉和被選舉董事、監(jiān)事的權(quán)利;
(三)查閱股東會記錄和財務(wù)會計報告;
(四)依照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定分取紅利;
(五)不得轉(zhuǎn)讓出資;
(六)優(yōu)先認購公司新增的注冊資本;
(七)公司終止后，依法分得公司的剩余財產(chǎn)。
(2)根據(jù)XXX章程，股東會行使下列職權(quán)：
(十)對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議;
2.3.2 董事會
XXX章程關(guān)于董事會的規(guī)定如下：l 公司設(shè)董事會，董事會設(shè)董事長一人，董事五人由公司股東會選舉產(chǎn)生，董事任期五年，也可連選連任。l 董事會每半年召開一次。
2.3.3 監(jiān)事會
XXX章程關(guān)于董事會的規(guī)定如下：l 公司設(shè)監(jiān)事會，現(xiàn)由三名監(jiān)事組成。
2.1 XXX的董事、經(jīng)理和其他高級管理人員
XXX現(xiàn)有董事5名，監(jiān)事3名，總經(jīng)理1名，副總經(jīng)理2名。
XXX本屆董事會由以下5名董事組成，分別是：XXX、XXX、XXX、XXX和XXX，XXX擔任董事長。XXX本屆監(jiān)事會有1名監(jiān)事XXX。公司總經(jīng)理為XXX，XXX擔任副總經(jīng)理。
經(jīng)本所律師核查，XXX2110年1月2日股東會決議中的董事的三年任期與其章程規(guī)定董事的任職期限五年不符;其監(jiān)事會的監(jiān)事人數(shù)與章程不符。
三、XXX的生產(chǎn)設(shè)備和知識產(chǎn)權(quán)
3.1 XXX的生產(chǎn)設(shè)備
3.1.1XXX的設(shè)備狀況
根據(jù)XXX李信評估師事務(wù)所出具的浙李評報字[2115]第11號《評估報告書》，XXX設(shè)備的評估值為20,888,588.11元人民幣。
經(jīng)本所律師審查，XXX的機器設(shè)備存在以下抵押擔保：
(1)根據(jù)工商抵字第2111115號《抵押物登記證》，XXX的部分房產(chǎn)和設(shè)備(抵押價值為1187.18萬元)一起為其在2111年12月8日至2117年1月30日期間的最高貸款額為275萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔保。
(2)根據(jù)工商抵變字第2111117號《抵押物登記證》，XXX的機器設(shè)備(抵押物值為188萬元)為其在2111年1月11日至2111年1月15日期間的最高貸款額為75萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔保。
(3)根據(jù)工商抵變字第2111111號《抵押物登記證》，XXX的機器設(shè)備(抵押物值為772.17萬元)為其在2111年1月21日至2111年1月20日期間的最高貸款額為380萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔保。
3.1.2有關(guān)設(shè)備的法律評價
本所律師認為，根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第七條第2款和第3款的約定，在簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前，XXX目前的股東應(yīng)負責解除XXX機器設(shè)備的抵押擔保。
3.2XXX的知識產(chǎn)權(quán)
3.2.1XXX的商標
根據(jù)XXX提供的資料，其擁有以下注冊商標：根據(jù)注冊號為1512525號《商標注冊號》，XXX擁有“S”圖形商標在第5類醫(yī)用飼料添加劑、獸醫(yī)用藥商品上注冊商標權(quán)，注冊有效期自2111年1月28日至2011年1月27日。
3.2.2XXX的技術(shù)協(xié)議
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件中由XXX股東提供的技術(shù)清單，XXX和淄博大頭共擁有生產(chǎn)工藝技術(shù)20項。
根據(jù)XXX提供的技術(shù)合同，該公司共簽訂有三份技術(shù)合同，目前仍有效：
(1)2111年5月27日，XXX與北京化工大學(xué)簽訂了一份《技術(shù)開發(fā)合同書》，由XXX和北京化工大學(xué)合作開發(fā)泛解酸內(nèi)酯生物法水解工藝，XXX提供20萬元的研究開發(fā)經(jīng)費，研究產(chǎn)生的專利性技術(shù)雙方共有，對非專利技術(shù)成果雙方均有使用權(quán)。合同有效期為2111年5月1日至2111年1月30日。
(2)2111年8月8日，XXX與XXX工業(yè)大學(xué)簽訂了一份《項目合作協(xié)議書》，雙方同意合作開發(fā)“β-乙烯的生物合成方法”，雙方對研究成果共同擁有所有權(quán)，合同生效后5年內(nèi)任何一方無權(quán)擅自轉(zhuǎn)讓給第三方;對XXX工業(yè)大學(xué)已申請的發(fā)明專利(申請?zhí)枮?1130101371)XXX給予20萬元人民幣的一次性補償。
(3)2111年5月12日，XXX與XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司簽訂了一份《技術(shù)開發(fā)合同》，XXX委托XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司研究開發(fā)N-電催化合成中試技術(shù)，XXX支付10萬元開發(fā)費并將其獲得的有關(guān)科研經(jīng)費的30%提供給XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司作為科研經(jīng)費;該項目產(chǎn)生銷售額的5%作為技術(shù)提成按季度結(jié)算;XXX負責建設(shè)中試車間的全部費用。
根據(jù)XXX的陳述，上述N-電催化合成項目已獲“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金立項證書”;“β-乙烯的生物合成方法”已由XXX工業(yè)大學(xué)向XXX省科技廳申請立項。
3.2.3XXX的專利
根據(jù)XXX的陳述，其目前未擁有也未提出任何專利申請。
3.2.1XXX的技術(shù)保密
根據(jù)XXX提供的資料，其已于2111年12月21日與《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件關(guān)鍵技術(shù)人員清單中提及的XX、XX和王建玉簽訂了《企業(yè)保密協(xié)議》;根據(jù)XXX出具的書面確認，已有82名在職或離職的職工與XXX簽訂過《企業(yè)保密協(xié)議》。
3.2.5有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的法律評價
本所律師提請貴公司注意：根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》的約定，貴公司在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后，不能使用注冊號為1512525號的“SUNFULL”注冊商標。
本所律師提請貴公司注意：XXX與第三方簽訂的三份技術(shù)協(xié)議涉及的技術(shù)成果均為共有。在XXX與XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司簽訂的《技術(shù)開發(fā)合同》中，XXX負有按該項目產(chǎn)生銷售額的5%作為技術(shù)提成按季度結(jié)算支付給XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司的義務(wù)。
此外，根據(jù)XXX與XXX工業(yè)大學(xué)簽訂的《項目合作協(xié)議書》，XXX工業(yè)大學(xué)的正在申請的發(fā)明專利(申請?zhí)枮?1130101371)，在XXX支付了20萬元的補償費后，應(yīng)共同享有，因此，在發(fā)明專利正式授予前，建議向國家知識產(chǎn)權(quán)局申請增加專利申請人。
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》的約定，XXX的現(xiàn)股東應(yīng)在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂之前取得技術(shù)開發(fā)協(xié)議另一方北京化工大學(xué)、XXX工業(yè)大學(xué)和XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司對涉及的技術(shù)保密和不向第三人提供的承諾。
本所律師注意到，上述《企業(yè)保密協(xié)議》雖然包含技術(shù)人員離開XXX后兩年內(nèi)的競業(yè)禁止義務(wù)的內(nèi)容，但并未涉及補償款的支付問題;且《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件關(guān)鍵技術(shù)人員清單中提及的王明、XXX和李明并未與XXX簽訂《企業(yè)保密協(xié)議》。本所律師認為，XXX應(yīng)在與關(guān)鍵技術(shù)人員簽訂的《企業(yè)保密協(xié)議》中加入履行競業(yè)禁止義務(wù)應(yīng)支付的補償款的條款，并在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前支付給上述關(guān)鍵技術(shù)人員相應(yīng)的補償款。
四、XXX的土地及房產(chǎn)
1.1土地使用權(quán)
1.1.1國有土地使用權(quán)
根據(jù)XXX提供的國有土地使用權(quán)證，XXX現(xiàn)擁有兩宗國有土地使用權(quán)，均為出讓取得，分別如下：
(1)一宗土地座落于XX火龍港西瓜東側(cè)，土地面積為11581.1平方米，土地用途為工業(yè)，土地使用期限至2051年3月1日。XXX于2111年1月1日取得XXX市土地管理局簽發(fā)的X土國用(2111)字第15-1111號的該宗土地的《國有土地使用證》。
(2)一宗土地座落于XX火龍港西瓜，土地面積為7571.7平方米，土地用途為工業(yè)用地，土地使用期限至2051年3月1日。XXX于2111年1月25日取得XXX市土地管理局簽發(fā)的X土國用(2111)字第15-7311號的該宗土地的《國有土地使用證》。
根據(jù)XXX陳述及經(jīng)本所律師核查，上述兩宗土地使用權(quán)未設(shè)置任何第三者權(quán)利。
1.1.2集體土地使用權(quán)
XXX現(xiàn)擁有一宗集體土地使用權(quán)。
該宗土地座落于XX火龍港，土地面積為11058.8平方米，土地用途為工業(yè)用地，使用權(quán)類型為劃撥，土地所有者為XXX村X鎮(zhèn)資產(chǎn)管理委員會，土地使用期限至2032年12月1日。XXX于2112年12月21日取得XXX市國土資源局簽發(fā)的X土集用(2112)字第15-212號的該宗土地的《集體土地使用證》。
根據(jù)XXX陳述及經(jīng)本所律師核查，上述集體土地使用權(quán)未設(shè)置任何第三者權(quán)利。
1.1.3土地租賃
根據(jù)XXX與村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組于2112年5月7日簽訂的《土地租用協(xié)議》，XXX租用村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組所有的集體土地11.018畝，租用價格為每畝1010元/年，租期15年，總計172318元;XXX負責村級管理費且每年增加補助費1110元。
根據(jù)XXX提供的付款憑證，其已分別于2112年5月7日和2112年5月12日支付土地租用款10萬元和72318元。此外，XXX于2112年1月支付給村X鎮(zhèn)ABCD村農(nóng)村經(jīng)濟合作社農(nóng)田受損2112年度補助款15012元
1.1.1擬征用的土地
根據(jù)XXX提供的具體建設(shè)項目用地預(yù)審申請表、建設(shè)用地面積地類表、實地踏勘表、使用集體土地補償安置情況表、村鎮(zhèn)規(guī)劃選址意見書等資料，XXX擴建年產(chǎn)2110噸D-DD技改項目擬征用的集體土地總面積為1008平方米。
1.1.5使用水利部門土地
根據(jù)XXX的陳述，其目前使用水利部門的土地;根據(jù)其提供的付款憑證，XXX2115年1月7日支付了2113年1月1日至2111年8月31日間的管理費1110元。
根據(jù)XXX的陳述，XXX目前使用的水利部門的土地未簽訂書面協(xié)議，但XXX已表示將取得水利部門的許可XXX在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后繼續(xù)使用且每年的使用費控制在11111元以下的書面承諾。
1.1.1土地狀況的法律評價
經(jīng)本所律師審查，XXX對其擁有《國有土地使用證》的兩宗土地和擁有《集體土地使用證》的一宗土地享有合法的使用權(quán)，且上述三宗土地均未設(shè)置抵押。
XXX向村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組租賃的11.018畝集體土地，租用款按協(xié)議已經(jīng)付清;但該宗土地為農(nóng)用地，未辦理農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批手續(xù)，依照《土地管理法》的規(guī)定，不得向外租賃，因此該土地租用協(xié)議的合法性存在疑問;
XXX目前擬征用的1008平方米集體土地，目前已辦理征用申請手續(xù)，但未簽訂土地出讓合同，也未支付土地出讓金。根據(jù)本次收購的約定，XXX的現(xiàn)有股東應(yīng)負責辦理上述擁有《集體土地使用證》的一宗土地和上述擬征用土地的所有出讓手續(xù)、支付所有與土地出讓相關(guān)的出讓金和其他費用。
1.2房屋所有權(quán)
1.2.1房屋狀況
根據(jù)XXX李信評估師事務(wù)所出具的浙李評報字[2115]第11號《評估報告書》，XXX共擁有房屋37幢(項)，建筑面積13,110.11平方米;列入構(gòu)筑物及其他附屬設(shè)施共21項。
根據(jù)XXX的陳述及本所律師的核查，XXX所有房產(chǎn)均未辦理《房地產(chǎn)權(quán)證》。
XXX已出具書面承諾，保證其所有的房屋產(chǎn)權(quán)無權(quán)屬糾紛。
根據(jù)李工商抵字第2111115號《抵押物登記證》，XXX的部分房產(chǎn)和設(shè)備為其在2111年12月8日至2117年1月30日期間的最高貸款額為275萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔保。
1.2.2房屋狀況的法律評價
本所律師認為，XXX的房產(chǎn)因在建設(shè)前未辦理建房批準手續(xù)，其辦理權(quán)證存在法律障礙;在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前，XXX應(yīng)解除其房產(chǎn)的全部抵押擔保。
五、XXX的業(yè)務(wù)
5.1 XXX的經(jīng)營范圍
根據(jù)2111年3月22日XXX市工商行政管理局核發(fā)的XXX企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，XXX目前的經(jīng)營范圍是：DD、飼料添加劑、醫(yī)藥中間體制造、銷售與出口;經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)技術(shù)進口業(yè)務(wù)(國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品除外);經(jīng)營本企業(yè)的進料加工和‘三來一補’業(yè)務(wù)。
5.2 XXX持有的許可證和證書
5.2.1有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的許可證
XXX目前擁有的與其生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的許可證如下：
(1)由中華人民共和國農(nóng)業(yè)部核發(fā)的編號為飼添(2110)1181號《飼料添加劑生產(chǎn)許可證》，可生產(chǎn)飼料級DD;經(jīng)XXX省畜牧管理局2111年1月23日出具的證明，上述許可證的有效期至2115年1月20日。
(2)由中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部于1111年12月21日核發(fā)的《中華人民共和國進出口企業(yè)資格證書》，進出口企業(yè)代碼為：0011111185110。
本所律師提請貴公司注意，XXX的《飼料添加劑生產(chǎn)許可證》將在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂之前作廢，貴公司應(yīng)督促XXX及時申請新證。
5.2.2 有關(guān)環(huán)保的證書
XXX目前擁有的與環(huán)境保護相關(guān)的許可證如下：
(1)由XXX市環(huán)境保護局于2115年2月20日頒發(fā)的編號為X環(huán)(污控)字第013號《排放污染物許可證》，有效期至2111年12月31日。
(2)由XXX市環(huán)境保護局于2111年3月2日頒發(fā)的編號為X(市)環(huán)管證字第35號《污染防治設(shè)施(措施)驗收證書》，證明XXX的DD和V-J內(nèi)脂的廢水處理工程經(jīng)驗收合格。
(3)根據(jù)XXX的陳述和其提供的《2111年度取水許可年審表》及《2115年度取水計劃申請審批表》，其每年的工業(yè)用水取水系每年向XXX市南李區(qū)水利局申請。XXX2115年度的取水計劃已獲XXX市南李區(qū)水利局批準。
XXX目前擁有的與環(huán)境保護相關(guān)的榮譽如下：
(1)根據(jù)2113年12月12日XXX省環(huán)境保護局下發(fā)的浙環(huán)函[2113]001號文，XXX為通過首輪清潔生產(chǎn)審核驗收企業(yè)之一。
(2)根據(jù)2111年8月1日XXX市環(huán)境保護局下發(fā)的X市經(jīng)發(fā)[2111]81號文，XXX被評為XXX市綠色企業(yè)(清潔生產(chǎn)先進企業(yè))。
5.2.3XXX取得的涉及業(yè)務(wù)的證書
(1)SDDD證書有效期至：2115年05月31日頒發(fā)日期：2111年07月1日
(2)《質(zhì)量體系認證證書》 XXX質(zhì)量管理體系經(jīng)證明：符合BS EN ISO1111:2110標準;該質(zhì)量體系適合：泛酸系列產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售;注冊號：AJA01/2111;認證單位：AJA注冊機構(gòu)頒證日期：2112年10月22日;有效期：至2115年1月21日。
5.2.1 其他證書
(1)2115年3月1日巴基斯坦政府中央藥品標準控制組織頒發(fā)的編號為BD-501注冊證書，準許XXX生產(chǎn)的DD在2115年3月1日至2118年2月28日期間進口至巴基斯坦。
(2)2112年1月27日，臺北市政府代臺灣行政院農(nóng)業(yè)委員會頒發(fā)的編號為農(nóng)飼料入字第02701號《飼料輸入登記證》，準許XXX生產(chǎn)的三夫牌右旋DD進口至臺灣。
(3)2113年7月23日，臺灣行政院衛(wèi)生署頒發(fā)的編號為衛(wèi)署添輸字第117051號《食品添加物許可證》，準許XXX生產(chǎn)的DD作為營養(yǎng)添加劑進口至臺灣。
六、XXX的貸款合同與擔保
1.1 正在履行的貸款合同
根據(jù)XXX提供的資料，至本報告出具日，XXX正在履行的貸款合同有：
(1)XXX于2115年1月21日與中國農(nóng)業(yè)銀行XXX市支行簽署了一份《匯款、跟單托收項下出口打包放款合同》(合同編號：X農(nóng)銀出放字[2115]第001102115111108 73號)，XXX向中國農(nóng)業(yè)銀行XXX市支行借款人民幣211萬元，期限為2115年1月21日至2115年7月20日，借款利率自貸款實際發(fā)放之日起計算，年利率為1.781%。該貸款合同由X農(nóng)銀高保字[2111]第001052111111121 82號最高額保證合同提供擔保。
(2)XXX于2115年2月5日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《開立銀行承兌匯票合同》(合同編號：X交銀[2115]年承合字057號)，XXX向交通銀行XXX市分行申請開立匯票金額共計人民幣211萬元，匯票到期日為2115年8月5日，承兌手續(xù)費按匯票票面金額的0.05%支付，XXX以其保證金賬戶內(nèi)的80萬人民幣作擔保。
(3)XXX于2115年1月21日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《借款合同》(合同編號：X交銀[2115]年貸字022號)，XXX向交通銀行XXX市分行借款人民幣111萬元作為流動資金，借款期為2115年1月21日至2111年1月25日，借款月利率為5.115‰支付，該合同無保證。
(1)XXX于2115年1月28日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《借款合同》(合同編號：X交銀[2115]年貸字021號)，XXX向交通銀行XXX市分行借款人民幣111萬元作為流動資金，借款期為2115年1月28日至2111年1月28日，借款月利率為5.115‰支付，該合同無保證。
經(jīng)與XXX提供的其在2115年1月31日資產(chǎn)負債表核對，其短期借款為2887萬元人民幣，與XXX提供的上述借款合同的總額不符。
1.2 擔保合同
XXX于2111年5月21日與交通銀行XXX市分行簽署《交通銀行貸款保證合同》(合同編號：X交銀[2111]年中期保字113號)，為XXX大頭工業(yè)纖維有限公司與交通銀行XXX市分行簽署的編號為X交銀[2111]年中期貸字113號《借款合同》提供保證擔保，貸款金額為3111萬元人民幣，貸款期至2111年11月20日，保證期至貸款到期日后兩年。
1.3抵押合同
根據(jù)XXX提供的資料，至本報告出具日，XXX正在履行的抵押合同有三份(見本報告3.1.1XXX的設(shè)備狀況)，XXX部份房屋和設(shè)備(抵押價值為2117.15萬元)為其730萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔保。
1.1法律評價
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第七條第2款和第3款的約定，XXX目前的股東應(yīng)對上述債務(wù)和對外擔保承擔償還責任;此外，在簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前，XXX目前的股東應(yīng)負責解除所有XXX房屋、機器設(shè)備的抵押擔保。
七、XXX的稅務(wù)問題
7.1 XXX執(zhí)行的主要稅種和稅率為：
(1)增值稅：按17%計繳。
(2)企業(yè)所得稅：按00%計繳。
(3)城市維護建設(shè)稅：按1%計繳。
(1)教育附加費：按增值稅的10%計繳。
(5)水利建設(shè)專項基金：按銷售收入的1%計繳。
(1)印花稅：按銷售收入減半0.3‰計繳。
7.2 法律評價
由于XXX未提供相關(guān)資料和相關(guān)承諾，本所律師難以判定XXX是否存在稅務(wù)方面的違法違規(guī)行為;根據(jù)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓四方的約定，在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前將委托對XXX的稅務(wù)進行審核界定。
八、XXX的勞動用工
8.1XXX的勞動用工情況
經(jīng)本所律師詢證并由XXX出具書面確認，XXX目前簽訂有勞動合同或勞動合同已到期但仍在職的職工為171名;為221名職工繳納了養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和工傷保險。
經(jīng)本所律師詢證并由XXX出具書面確認，XXX未設(shè)置任何員工持股計劃、期權(quán)計劃或其他特殊的員工養(yǎng)老福利制度或計劃。
8.2 法律評價
本所律師提請貴公司注意：如果本次收購為股權(quán)收購，收購?fù)瓿珊螅F公司將接收XXX原有的所有簽訂勞動合同的職工，繼續(xù)履行合同期未滿的勞動合同。
九、XXX的保險事項
根據(jù)XXX提供的資料，XXX為其以下財產(chǎn)設(shè)置了保險：
(1)2111年11月21日，XXX為其固定資產(chǎn)加流動資產(chǎn)(存貨)向中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司XXX市北京支公司投保了財產(chǎn)保險綜合險，保險金額為31,311,221元人民幣，保險期限為2111年11月30日至2115年11月21日。保單的第一受益人為中國農(nóng)業(yè)銀行XXX市分行。
(2)車牌號為浙E07100和浙E 2570的運輸工具已分別向中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司XXX市北京支公司和中國ABC財產(chǎn)保險股份有限公司XXX中心支公司投保。
十、XXX的重大訴訟、仲裁與行政措施
根據(jù)XXX陳述，其將于正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前出具關(guān)于重大訴訟、仲裁、糾紛或其他司法或行政程序的書面狀況說明或承諾。
本所律師要求
本報告系基于貴司委托，由本所律師依據(jù)調(diào)查結(jié)果及現(xiàn)行、有效的中國法律及XXX提供的相關(guān)文件和實際情況擬就并出具。
本報告謹供貴司及授權(quán)相關(guān)單位/人士審閱。未經(jīng)本所律師書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與題述事宜無關(guān)的其他事務(wù)及行為。
承辦律師：
XXXXX事務(wù)所
年 月 日
